Zakelijk of privé beleggen: wat is slimmer voor u?

Stelt u zich eens voor: u staat op het punt om te beginnen met beleggen. Een van de eerste vragen die u zichzelf stelt, is of u dit zakelijk of privé moet doen. Care IS kan u helpen bij deze overweging.

Wanneer u via uw bedrijf, de bv, gaat beleggen, wordt het rendement belast in speciale belasting kaders: box 1 en 2. Als u ervoor kiest om privé te beleggen, wordt er een standaard rendement voor u vastgesteld en wordt u belast in box 3. Maar welke optie is nu eigenlijk voordeliger voor u?

Om het omslagpunt te bepalen, moet u rekening houden met een aantal factoren.

De hoogte van uw vermogen
Het verwachte rendement
Het percentage vennootschapsbelasting
Of u wel of geen fiscale partner heeft
Of uw box 3 meer uit vermogen of schulden bestaat
Het risico op een zakelijk faillissement.

Een kleine waarschuwing voor ondernemers: als u een eenmanszaak heeft, moet u voorzichtig zijn. U mag namelijk alleen zakelijk beleggen als het daadwerkelijk voor zakelijke doeleinden is. Is dat niet het geval? Dan mag u alleen beleggen via een privé rekening, waar u wordt belast over een vastgesteld rendement in box 3.

Let op. Deze materie is complex. Aan deze gegevens kunnen geen rechten worden ontleend. Het wordt aangeraden om advies in te winnen bij een fiscaal adviseur.